稅銀聯(lián)動揪出騙稅大案

　　日前，在國家稅務(wù)總局、公安部的聯(lián)合督辦下，河北省國稅局、公安廳歷時1年半，成功破獲一起涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅案件，涉案公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)假報出口和涉嫌騙取出口退稅4.5億元，金額之大全國罕見。

　　虛假出口牽出騙稅大案

　　2013年8月，河北省國稅局稽查局、河北省公安廳經(jīng)偵總隊根據(jù)其他案件線索，對河北興弘嘉紡織服裝有限公司（簡稱興弘嘉公司）2單出口業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)查外調(diào)，發(fā)現(xiàn)該公司騙取出口退稅36萬多元。進(jìn)一步實地核查又發(fā)現(xiàn)該公司另外3單虛假出口業(yè)務(wù)，騙取出口退稅52萬多元。

　　根據(jù)辦案人員掌握的情況，上述5單業(yè)務(wù)的主要運作步驟是：首先由興弘嘉公司向中間人提供蓋章后的空白報關(guān)單等資料，中間人將其他企業(yè)或個人不需退稅的出口業(yè)務(wù)移植到興弘嘉公司名下虛假報關(guān)，等到貨物出口后，興弘嘉公司自行組織境外來匯，在這一系列環(huán)節(jié)完成后，再向稅務(wù)機關(guān)申請出口退稅，實現(xiàn)騙稅。

　　此后，國家稅務(wù)總局、公安部成立專案組，聯(lián)合督辦代號為“7·15”的專案。在專案組周密部署和統(tǒng)一指揮下，2014年7月30日，7個城市同步實施抓捕行動，抓獲犯罪嫌疑人60人，郭某勇、施某展等7名主要犯罪嫌疑人悉數(shù)落網(wǎng)。截至目前，已抓捕犯罪嫌疑人90人，批捕27人。

　　據(jù)辦案人員介紹，與以往查處的若干起騙稅案相比，“7·15”騙稅案具有鏈環(huán)完整，貨物、單證和資金充分匹配等特點，是一起有預(yù)謀、有組織、高度仿真、高度隱秘的高智商犯罪。興弘嘉公司涉嫌騙取出口退稅主要由三大團(tuán)伙合作完成，分別是：騙稅具體操作和虛開增值稅專用發(fā)票團(tuán)伙；非法購買關(guān)單及外匯團(tuán)伙；非法買賣虛開增值稅專用發(fā)票團(tuán)伙。

　　無論是接受虛開環(huán)節(jié)，還是虛假出口、虛假收匯環(huán)節(jié)，興弘嘉公司的操作手法都很“高明”：該公司有出口資質(zhì)，有大片廠房，有先進(jìn)設(shè)備，有產(chǎn)品，有真實出口業(yè)務(wù)，數(shù)千名工人經(jīng)常加班加點搶工期，趕訂單。公司實際負(fù)責(zé)人郭某勇，畢業(yè)于北京某名牌大學(xué)外貿(mào)專業(yè)，熟悉企業(yè)管理。據(jù)調(diào)查，興弘嘉公司正在廣泛融資，準(zhǔn)備在A股上市。

　　稅銀合作機制發(fā)揮重要作用

　　衡水市公安局黨委副書記、調(diào)研員張杰告訴記者，“7·15”專案成功告破，得益于成功引入稅務(wù)稽查與其他部門合作機制。正是在中國人民銀行總行反洗錢中心的指導(dǎo)和支持下，專案組調(diào)取涉案企業(yè)500多個賬戶的300余萬條信息，對1000多億元往來資金全面分析，由此確認(rèn)255戶企業(yè)有明顯資金回流的事實。

　　河北省國稅局稽查局副局長李偉表示，這起案件進(jìn)展順利的另一個決定性因素在于“全國稅務(wù)一盤棋”，國家稅務(wù)總局稽查局、公安部經(jīng)偵局于2014年10月30日全面啟動全國協(xié)查。截至2014年12月19日，涉案協(xié)查的24個單位已全部回函，確認(rèn)虛開發(fā)票34451份，價稅合計38.31億元。

　　“這是一個具有標(biāo)志性意義的成功案例，數(shù)百個稅務(wù)協(xié)查組在20多個省市同步協(xié)查、引入稅務(wù)稽查與金融機構(gòu)合作機制等很多做法都極有推廣價值。”國家稅務(wù)總局稽查局局長馬毅民說。